优化建设税务管理信息系统

1、做好前期税务信息采集

    在税务管理信息化系统建设过程中，前期税务信息采集工作至关重要，将对后续的筹划管理成果带来直接影响。为此，在进行前期信息采集时，可以从以下几方面着手。一是注意需求分析。税务工作人员需要对国有企业税务现状和纳税流程展开系统化研究，明确税收筹划工作意图、税收服务管理工作组织形式。二是环境分析。在进行前期数据采集时，要充分了解我国现行纳税政策和法律法规，与企业的业务进行充分结合，加强与涉税机关之间的沟通及交流，争取深化密切合作，为后续的税务方案制定奠定基础，促进税务筹划成功的可能性得到全方位提升。三是目标分析。企业税收筹划工作的重点在于通过科学合理地制定税收筹划方案，实现税后利润最大化，降低企业纳税成本，控制企业税收风险。为此，税务管理工作人员在完成信息采集工作之后，还需要做好数据信息的提取和分析，确保目标方案制定得科学有效，可以为后续的税收筹划工作奠定工作基础。                        

2、注重后期税收筹划方案制定

    税收筹划方案的制定需要确保适合企业的发展需求，在综合分析税务政策变化的条件下，确保税收筹划方案的制定符合企业利益。并综合考量企业的长期战略发展目标，不应该将重点简单地局限于短期税收优惠。为确保筹划方案的灵活性和适应性，需要对税收方案的科学性及有效性展开定期评估，并做好方案内容的及时调整。在制定税收筹划方案时，也可以通过和税务部门之间的沟通、交流及协作，掌握我国现行税收政策要求和执行标准，以保证税收筹划方案的合规性，从而控制税务风险。

3、措建税务风险监管系统

    在风险监控系统的建设过程中，需要始终秉承清晰性、高效性的基本原则，明确风险的具体定义、识别策略、分析方法、应对措施，覆盖企业的所有税种和税务风险产生的各个节点。通过对风险的提前预警、事中阻断和事后考核追责，形成闭环管理体系。在系统建设过程中，需要融入风险防控清单，涵盖增值税、房产税、印花税、个人所得税等众多税种，保障整个风险控制工作的有效性，并确定风险识别的具体规则。

4、建设发票管理系统

    在发票系统的建设过程中，需要进一步打通企业内部系统和外部系统的网络接口，实现税企直连，依托于数字化技术，形成税务信息共享的管理体系，让传统的发票管理工作可以从分散式管理模式转变为自动式管理模式。在电子发票系统的建设过程中，涉及内容较多，主要是以电子发票池、税企对接通道和发票认证等管理内容为主。在这个过程中，企业可以通过打通税企接口，针对企业的各项税务数据进行管理，利用OCR识别技术、人工智能技术等对企业发票进行自动化检验，并自动完成电子签收和环境认证等基础工作，发票信息更为有效，数据信息更为真实，税务风险将会得到有效控制。

5、完善申报管理系统

    纳税申报系统涉及内容较多，该系统模块建设的主要目标在于保证整个纳税申报流程更为科学、及时、规范及自主。具体来说，该系统建设包括以下几个模块:

    一是财务核算模块。该模块主要是通过和财务系统的对接，强化对财务数据信息的获取，自动化生成会计凭证，以确保后续的税务管理工作信息获取准确、全面。

    二是档案管理模块。企业的税务管理工作涉及内容较多，数据量较为庞大，需要通过电子化档案管理模式的有效运用，实现对纳税申报资料的安全存储。为此，在系统建设过程中，需要建设融合档案存、收、管一体化的管理体系，实现整个管理流程的智能化。并通过和其他系统模块的对接，对企业税务数据定期归档，确保数据档案管理格式的规范性。

    三是审批管理模块。该模块主要是进行企业涉税问题的在线审批。传统的企业税务缴纳模式较为滞后，可能会发生税款多缴或少缴的问题。而在这一模块的建设过程中，可以实现申请、审批、授权的一体化管理。通过该系统，可完成资金拨付、数据查询、纳税人信息查询等工作内容，实现系统运营流程不断优化改进.提升办税审批效率。