加强涉税信息管理

    1.建立适合自身发展的信息系统

    在税务筹划与税务风险管理环节，完善的信息系统能够助力企业全面监控各种潜在风险，实现财务与业务数据的无缝集成，确保企业管理层能够准确掌握税务管理状况，从而制定出科学合理的管理决策。因此，企业要高度关注信息系统建设要求，解决传统手工操作失误的问题，提高企业税务管理效率的同时，让企业管理层掌握最新的税务管理信息，规避被税务机关处罚的风险。企业要建立健全管理系统，包括使用企业资源计划(Enterprise Resource Planning,ERP)等系统，实现对各类税务信息的自动采集、处理和分析，强化对各类税务数据的管理，提高税务管理效率。税务管理信息系统涵盖电子报税系统和税务分析系统，旨在提升税务管理的时效性和精确度。该系统使得各类文件材料的使用更加高效，并能通过分析税务风险来及时发现并解决问题，从而降低税务风险的发生概率。例如，D企业通过整合业务部门的数据系统，让销售、采购、财务等部门的数据能够及时传递到税务管理平台，税务数据的准确性得到了显著提高。2023年系统上线后，增值税申报错误次数从每年10次下降到1次以下，涉及金额减少至50万元以下，补缴税款及滞纳金金额降低至10万元以下，每月税务数据录人错误率降低至1%以下。                

    2.重视税务数据的安全性、准确性

    首先，在数据保护方面，企业要构建完善的数据备份和加密机制，明确规定每日、每周或每月固定时间进行数据备份操作，确保数据的完整性，避免数据泄露、丢失等问题。同时，不断完善数据管理功能，从访问权限设置、数据传输加密等方面制定税务数据保护措施，对税务数据进定期更新，以适应税务筹划环境变动的情况。其次，在风险防控方面，企业要对各环节风险进行监督和管理，详细梳理税务管理的各个环节，确定关键风险点。依据这些风险点建立恰当的风险预警机制，如设定风险指标阈值，一旦指标达到阈值即发出预警信号;同时制定风险控制措施，帮助企业在发现潜在风险和影响因素后，采取恰当措施予以防控。最后，企业要定期对系统进行检查，分析各类税务活动开展状态，执行科学的税务管理策略，促进企业各项涉税活动尽可能规范、合理。